银行基层合规管理工作的研究

银行基层合规管理工作的研究

伴随金融价格、业务范围、市场管制的逐步放松，我国银行业的运作效率大大提高，但同时面临的风险也急剧上升，加强风险管理，提高管理的有效性，既是监管者关注的重点，也是商业银行自身努力追求的目标。2005年4月，巴塞尔银行管理委员会发布了《合规与银行内部合规部门》，要求商业银行设立专门的合规部门对合规风险进行管理，对合规风险进行识别、评估、通报、监控并报告。2006年10月，中国银行业监督管理委员会出台了《商业银行合规风险管理指引》（以下简称《合规指引》），其指导思想和管理原则基本上涵盖了商业银行合规管理机制建设的主要内容，标志着国内银行业的合规管理提上了议事日程，各商业银行都积极响应，开启了合规管理的新篇章。作为一名银行基层的合规管理人员，结合工作实践对合规管理作了一些思考。

一、合规、合规风险的定义及合规管理的主要内容

（一）合规、合规风险定义。

巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》将合规定义为：确保银行的活动与所适用的法律法规、范文TOP100监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。合规风险是指如果银行没有遵循适用于银行经营活动的法律、监管规定、规则、相关自律性组织制定的标准和行为准则，就有可能受到法律制裁、监管处罚，从而导致其遭受重大财务损失、声誉损失的不确定性。由此可见，合规管理是对合规风险的管理，是银行一项核心风险管理活动，贯穿于银行经营管理的全过程。这在《合规指引》中已经得到确认，并已逐步成为国内商业银行的一种共识，在我行股改进程中合规管理也将成为农业银行改革的重要一部分。

（二）合规管理的主要内容及基本要素。

根据《合规指引》要求，银行合规管理至少应包括以下主要内容：合规政策---载明银行合规管理理念的核心文件；合规管理部门的组织结构和资源---保障银行合规管理工作有效开展的载体和相关条件；合规风险管理计划---实现合规管理的工作目标；合规风险管理计划落实的过程和步骤---包括合规风险识别、最全面的范文参考写作网站量化、评估等过程在内的管理流程；健全完善的合规培训与教育制度---提高合规人员管理素质能力的必要手段。其基本要素包括：一是有效识别合规风险；二是主动避免违规违法事件发生；三是及时采取措施纠正违规行为及其不良影响；四是建立和落实必要而适当的合规问责和奖罚措施；五是适时制订（修订）相关规章制度或岗位手册，持续地、动态地保障业务安全运行，满足内外部监管要求；六是落实合规管理的有效性和提升合规创造价值的能力。

二、当前我行合规管理的现状和不足

我行的合规管理从认知到实践是一个循序渐进的过程。从2004年开始，我行就对进一步依法合规管理进行了积极探索，当时大家对合规管理都觉得比较陌生，无经验可循，没有抓手，着重于思想观念的培养。通过三年的不懈努力，合规价值观念和合规文化建设已得到越来越多管理者和员工的认同，为下一步做好合规管理工作奠定了坚实的思想基础。银监会《合规指引》的发布，为我行合规管理工作指明了方向，奠定了制度基础，实现了从“依法合规”到“合规管理”质的转变。首先，我行把合规管理纳入全面风险管理体系，在分行办公室设立合规科，架构了合规管理同业务经营之间的桥梁，促进我行业务又好又快地发展；思想汇报专题其次，建立合规管理体制和合规管理长效机制，架构合规组织，规范合规管理内容和合规汇报路线，制订合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度等三项制度，实现合规管理程序化和机制化；第三是强化合规文化建设，通过《员工行为守则》的教育检查活动，使员工能遵循最基本的职业道德规范；最后，明确由办公室合规科牵头对内外部审计、监管检查发现的问题进行落实整改的协调、督促和报告，做好外部监督与内部合规的有效互动。这些职责的赋予，一方面说明了合规管理不断得到我行管理层的重视和认可，另一方面也使合规管理理念渗透到我行业务运行、管理的各个环节，逐渐嵌入流程之中而不再游离于流程之外。

但也应该承认，由于文化与环境、历史与现实的各种原因，农行的合规管理还处于试点阶段，主要体现在：1、科学的合规管理理念有待于深化。目前部分机构还存在博弈行为，存在着怎样突破规范去争取利益，这难免会产生一些违规行为，说明我行的合规基础还不牢固，合规优先的观念还没有得到认可。同时，从自律监管和各项检查来看，我行操作环节存在的问题依然不少，有些问题是操作人员执行不力，也有些问题是操作人员无法执行。这说明合规管理从高层做起、合规人人有责的理念还有待深化提高。2、合规管理的独立性不足。主要体现在合规组织体系从总行到一、二级分行还没有完全理顺，机构建设不够到位，职责不够明晰。3、合规管理资源保障不足。合规管理工作在人财物等资源保障和供给方面处于弱势地位，特别是配置综合型的合规经理难度很大，范文写作制约了合规管理工作的有效开展。4、合规管理手段的先进性不足。主要靠人工手段进行表象监测或人为控制，缺乏必要的业务管理系统和操作工具支撑，管理质量及效率有待提高。5、合规管理长效机制有待于践行。合规考核尚未受到足够重视，合规问责执行不力。

三、进一步加强合规管理的建议

合规管理中存在的上述问题说明我们前面的路还很曲折，如何突破这些障碍，需要长期进行综合治理，需要建立有效的系统工程推动我行合规管理工作的深化，最终收到软（件）硬（件）兼施、内（管）外（促）兼修、形神兼备、名实兼收之实效。

（一）高度重视合规文化建设。

合规文化建设是“一把手”工程，离不开高层领导思念上的重视，行动上的积极支持。合规要从高层领导做起，带头倡导和执行诚信、正直的合规文化，坚持内控优先，以此促进全行上下形成合规树立形象、合规树立品牌、合规树立价值的合规理念；坚持《员工行为守则》教育检查活动长抓不懈，全体员工努力践行，促进“爱岗敬业、诚实守信、勤勉尽职、依法合规”四大原则落到实处，使之成为高层管理人员、基层操作一线员工的一项共识和自觉遵守的准绳。

（二）增强合规管理的独立性和长效性。

1、健全合规管理的组织架构，在总行、分行设立独立或相对独立的合规管理部门，在支行及以下机构设立合规岗位，保障合规组织系统性，增强合规组织的独立性。

2、明确合规管理部门与其它风险管理部门的职责边界，合规管理部门主要负责合规风险的识别、评估、监测和报告，负责合规风险的管理。

3、加强合规管理的长效机制建设，建立有效的合规管理考核评价制度，把评价结果作为内部绩效考核的重要指标。建立内部责任追究制度和诚信举报制度，查实各种违规行为，落实责任追究，督办问题整改，进一步规范经营管理行为。

（三）注重合规管理的协调性。

合规管理部门要做好与监管、审计部门的牵头协调、联系及落实整改等工作，无一不需要加强与行内其他管理部门和业务部门的协同、配合、互助。“一花独放不是春，百花齐放春满园”是对“合规人人有责”的最好写照。因此合规管理部门与其他部门的关系应是建立合规团队，相互联系、相互促进、相互协同、相互支持、相互信任，各尽其责、共建合规、共保安全、共促发展的合规管理合作机制。

（四）增强合规管理的技术性。

规范流程，实现流程再造，把制度性的合规要素嵌入到流程管理中，利用科技技术保障，实现合规风险管理对具体业务的全流程控制。凡是违反业务管理流程的行为均会被“冻结”或留下记录，促使人人养成按流程办事的好习惯。

（五）充分利用员工违规计分管理平台，促进合规意识的提高。

1、抓好违规行为按实扣分。对于各种不同类型的检查活动，合规经理要积极行动收齐问题底稿，按实进行计分，保证违规行为扣分的到位率。2、加大员工违规扣分的透明度，增强员工的自我约束。相关部门应将年度全行员工的违规扣分情况在管理平台上公布，提高违规扣分的透明度，强化员工的心理压力，增强员工自我约束的主动性。

3、加强员工违规扣分的考核力度，落实奖惩处罚。通过计分考核来增强员工违规的成本，促进员工合规意识的提高，降低违规操作的发生频率。4、提高违规扣分行为的分析，促进违规问题的整改落实。合规经理要对本部门发生的违规行为，按问题的性质和发生的频次进行分析整理，提出有针对性的整改意见或建议，并主动做好问题的整改落实。

（六）增强合规管理创造价值的能力。

一方面随着全面风险管理体系建设“功能前移”的转变，合规管理要强化合规预警或合规提示，多做“防患于未然”的未雨绸缪工作，着力于少出或不出违规风险事件。另一方面“合规创造价值”途径在于嵌入业务促发展。合规要敢于说“不”，但是合规不能只说“不”，合规管理的最终目的是提高全行的风险控制能力，而不是简单地进行否定。如果一项业务只是某一点上存在不合规，不能因此就否认整个业务的可行性，应该力图将合规升华成为一种存在可能性的艺术，既“挑刺”，更要“拔刺”，在防范风险的基础上优化方案。只有这样，合规的价值才能体现，合规的功能才能发挥，合规管理部门才能得到全行的尊重，合规文化才能具有长久的生命力。